12月份合計(jì)有40家上市公司、公司股東或公司高管出現(xiàn)違規(guī)事件

在證監(jiān)會(huì)加強(qiáng)對(duì)A股的監(jiān)管以來(lái)，越來(lái)越多的上市公司違規(guī)事件被揭露出來(lái)。記者在整理同花順統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)，截至2017年12月21日，12月份合計(jì)有40家上市公司、公司股東或公司高管出現(xiàn)違規(guī)事件。

《證券日?qǐng)?bào)》記者在查閱上述違規(guī)事件時(shí)發(fā)現(xiàn)，有半數(shù)以上的違規(guī)事件與信息披露有關(guān)。其中，樂視網(wǎng)賈躍亭因“失諾”而被證監(jiān)會(huì)要求責(zé)令改正。

信息披露成“重災(zāi)區(qū)”

雖然臨近年底，但是，依然陸續(xù)有上市公司收到來(lái)自證監(jiān)會(huì)的行政處罰函。其中，信息披露違規(guī)成為上市公司違法的“重災(zāi)區(qū)”。

《證券日?qǐng)?bào)》記者發(fā)現(xiàn)，在上述40家公司中，有半數(shù)以上的公司出現(xiàn)信息披露問題。如超華科技因虛假確認(rèn)廢料銷售收入277.0505萬(wàn)元，導(dǎo)致2014年年度報(bào)告利潤(rùn)總額虛假記載。

據(jù)12月16日公告顯示，惠州合正電子科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱：惠州合正)為超華科技的全資孫公司，2014年期間，惠州合正向常州市鑫之達(dá)電子有限公司(以下簡(jiǎn)稱：鑫之達(dá))銷售覆銅板邊料。惠州合正虛假確認(rèn)了對(duì)鑫之達(dá)廢料銷售收入277.0505萬(wàn)元，導(dǎo)致超華科技2014年度利潤(rùn)總額、合并凈利潤(rùn)均虛增277.0505萬(wàn)元。虛增利潤(rùn)總額占超華科技當(dāng)期利潤(rùn)總額的28.01%,虛增凈利潤(rùn)占超華科技當(dāng)期合并凈利潤(rùn)的23.71%。

對(duì)此，證監(jiān)會(huì)責(zé)令超華科技改正，給予警告，并處以40萬(wàn)元罰款;對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)、總裁梁健鋒給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款;三、對(duì)時(shí)任副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人王旭東給予警告,并處以10萬(wàn)元罰款。

同在12月16日，雅百特也發(fā)布公告稱，公司因虛構(gòu)海外工程項(xiàng)目、虛構(gòu)國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)貿(mào)易等手段，虛增利潤(rùn)受到證監(jiān)會(huì)的行政處罰。

公告顯示，雅百特2015年虛增收入4.82億元，虛增利潤(rùn)2.32億元，虛增利潤(rùn)金額占當(dāng)年披露利潤(rùn)總額的73.08%;2016年1月份至9月份虛增收入1.01億元，相應(yīng)虛增當(dāng)期利潤(rùn)2423.77萬(wàn)元，占2017年1月份至9月份當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的19.74%。

除了虛增利潤(rùn)等信息披露違規(guī)外，《證券日?qǐng)?bào)》記者還發(fā)現(xiàn)，有上市公司因?yàn)槲醇皶r(shí)披露公司重大事項(xiàng)而遭到處罰。

其中，中路股份因?yàn)槲窗匆?guī)定及時(shí)披露向關(guān)聯(lián)自然人借款的關(guān)聯(lián)交易而受到處罰。

公告顯示，2016年1月份，中路股份持股51%的子公司上海頂勢(shì)投資有限公司(以下簡(jiǎn)稱：頂勢(shì)投資)向上市公司關(guān)聯(lián)自然人吳克忠提供借款2000萬(wàn)元，2016年12月30日吳克忠予以歸還。公司未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)，直至2017年3月18日以《2016年年度報(bào)告》形式進(jìn)行披露。

此外，公司未按規(guī)定及時(shí)披露簽訂的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議。2017年5月24日，公司子公司上海永久自行車有限公司與實(shí)際控制人陳榮控制的上海共伯克智能科技有限公司簽訂《智能共享自行車訂購(gòu)協(xié)議》，合同總金額為21420萬(wàn)元。公司未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)，直至2017年6月1日以《關(guān)于日常經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易公告》形式進(jìn)行披露。

賈躍亭姐弟約套現(xiàn)140億元

另?yè)?jù)《證券日?qǐng)?bào)》記者整理同花順統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，除上市公司違規(guī)外，12月份還有22家公司的高管因違法而收到來(lái)自證監(jiān)會(huì)的處分。其中，包括樂視網(wǎng)的賈躍亭和賈躍芳。

2017年12月7日，樂視網(wǎng)收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局對(duì)賈躍亭和賈躍芳下發(fā)的《關(guān)于對(duì)賈躍亭采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施的決定》和《關(guān)于對(duì)賈躍芳采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施的決定》。

證監(jiān)會(huì)表示，賈躍亭和賈躍芳分別于2015年5月份和2014年12月份作出承諾，將減持樂視網(wǎng)股票所得資金全部借給上市公司作為運(yùn)營(yíng)資金使用，免收利息。2017年11月份，賈躍亭和賈躍芳已明確表示無(wú)力繼續(xù)履行對(duì)上市公司無(wú)息借款的承諾，在上市公司經(jīng)營(yíng)困難之際抽回全部借款，拒絕履行承諾，置公司風(fēng)險(xiǎn)于不顧，嚴(yán)重?fù)p害上市公司及廣大中小投資者的切身利益，社會(huì)影響惡劣。

樂視網(wǎng)于2015年5月26日曾公告稱，賈躍亭計(jì)劃半年內(nèi)減持不超過(guò)樂視網(wǎng)總股本8%的股份，約1.48億股。隨后，賈躍亭半年內(nèi)減持約1.35億股，套現(xiàn)57億元。其中，2015年6月初，賈躍亭減持樂視網(wǎng)，套現(xiàn)25億元;2015年10月30日，賈躍亭通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓1億股樂視網(wǎng)股份給鑫根基金，套現(xiàn)32億元。

此后，2017年1月16日，樂視網(wǎng)引入融創(chuàng)作為戰(zhàn)略投資人，賈躍亭轉(zhuǎn)讓1.7億股樂視網(wǎng)股票給融創(chuàng)旗下的天津嘉睿，合計(jì)獲得60.41億元資金。從上述減持來(lái)看，賈躍亭共計(jì)從樂視網(wǎng)套現(xiàn)約117.41億元。

此外，賈躍亭的姐姐賈躍芳也通過(guò)減持樂視網(wǎng)股份來(lái)套現(xiàn)。2014年1月份，賈躍芳減持1400萬(wàn)股公司股票;2014年12月9日至2014年12月18日，賈躍芳再度減持1200萬(wàn)股;2015年1月30日至2015年2月4日，賈躍芳又減持2400萬(wàn)股。從上述減持測(cè)算，賈躍芳套現(xiàn)約為22.84億元。

從上述可知，賈躍亭姐弟倆通過(guò)高位減持樂視網(wǎng)股票，套現(xiàn)約140.25億元。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，賈躍亭和賈躍芳的行為違反了相關(guān)規(guī)定，并對(duì)賈躍亭和賈躍芳采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，要求賈躍亭和賈躍芳就上述違規(guī)行為出具書面整改報(bào)告。